|
Баланс
Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | 1 | 2 | 3 | 4 |
I. Необоротні активи |
| | |
Нематеріальні активи: |
| | |
Залишкова вартість |
010 |
3480 | 3480 |
Первісна вартість |
011 |
3480 | 3480 |
Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
Незавершене будівництво |
020 |
3270 | 120 |
Основні засоби: |
| | |
Залишкова вартість |
030 |
86983 | 90035 |
Первісна вартість |
031 |
120130 | 122756 |
Знос |
032 |
33147 | 32721 |
Довгострокові біологічні активи: |
| | |
справедлива (залишкова) вартість |
035 |
0 | 0 |
первісна вартість |
036 |
0 | 0 |
накопичена амортизація |
037 |
0 | 0 |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
інші фінансові інвестиції |
045 |
0 | 0 |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
Усього за розділом І |
080 |
93733 | 93635 |
II. Оборотні активи |
| | |
Запаси: |
| | |
виробничі запаси |
100 |
4627 | 4539 |
поточні біологічні активи |
110 |
0 | 0 |
незавершене виробництво |
120 |
805 | 718 |
готова продукція |
130 |
8661 | 8197 |
Товари |
140 |
1614 | 1987 |
Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
чиста реалізаційна вартість |
160 |
4572 | 7566 |
первісна вартість |
161 |
4572 | 7566 |
резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
з бюджетом |
170 |
3611 | 3859 |
за виданими авансами |
180 |
1523 | 1629 |
з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
4 | 2 |
Поточні фінансові інвестиції |
220 |
2525 | 2525 |
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
в національній валюті |
230 |
61 | 14 |
у т. ч. в касі |
231 |
0 | 0 |
в іноземній валюті |
240 |
1 | 60 |
Інші оборотні активи |
250 |
5 | 0 |
Усього за розділом ІІ |
260 |
28009 | 31096 |
ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
14730 | 14980 |
ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
Баланс |
280 |
136472 | 139711 |
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
І. Власний капітал |
| | |
Статутний капітал |
300 |
106000 | 106000 |
Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
Інший додатковий капітал |
330 |
0 | 0 |
Резервний капітал |
340 |
0 | 0 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
-6658 | -6390 |
Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
Усього за розділом І |
380 |
99342 | 99610 |
ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
IV. Поточні зобов'язання |
| | |
Короткострокові кредити банків |
500 |
28579 | 22880 |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
3559 | 4195 |
Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
з одержаних авансів |
540 |
4577 | 7468 |
з бюджетом |
550 |
84 | 100 |
з позабюджетних платежів |
560 |
6 | 0 |
зі страхування |
570 |
101 | 176 |
з оплати праці |
580 |
218 | 352 |
з учасниками |
590 |
0 | 0 |
із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
Інші поточні зобов'язання |
610 |
6 | 4930 |
Усього за розділом IV |
620 |
37130 | 40101 |
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
Баланс |
640 |
136472 | 139711 |
ПІБ керівника |
Кащишин Р.В. |
ПІБ головного бухгалтера |
Галюк Л.I. |
Примітки: Облiк нематерiальних активiв в Товариствi ведеться в основному у вiдповiдностi з вимогами П(с)БО 8 "Нематерiальнi активи". Знос нематерiальних активiв не нараховується.
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї на балансi облiковується за собiвартiстю.
Облiк основних засобiв ведеться вiдповiдно до вимог П(с)БО 7 "Основнi засоби".
В фiнансовiй звiтностi вiдображенi основнi засоби:
- якi контролюються Товариством;
- вартiсть яких визначена по iсторичнiй собiвартостi придбання;
- якi утримуються з метою використання їх у процесi дiяльностi Товариства протягом термiну корисного використання, що перевищує календарний рiк.
Наявнiсть основних засобiв пiдтверджена iнвентаризацiєю, яка проведена вiдповiдно до наказу №25 вiд 15.03.2011року.
Облiк амортизацiї здiйснюється вiдповiдно до ПКУ вiд 02.12.2010р. №2755-VI.
Аналiтичний облiк запасiв вiдповiдає даним синтетичного облiку, ведеться у вiдповiдностi з вимогами П(с)БО 9 "Запаси". Придбанi виробничi запаси облiковуються за собiвартiстю з урахуванням транспортно - заготiвельних витрат, товари - по цiнi придбання.
Формування у бухгалтерському облiку Товариства iнформацiї про дебiторську заборгованiсть та її розкриття у фiнансовiй звiтностi вiдповiдає вимогам П(с)БО10 "Дебiторська заборгованiсть".
Дебiторська заборгованiсть у ПАТ "БАРВА" на 31.12.2011р. становить 13056 тис. грн., в тому числi:
- за товари, роботи, послуги - 7566 тис. грн.
- iнша поточна - 5490 тис. грн.
Дебiторська заборгованiсть за термiнами погашення Товариством вiднесена до поточної. Дебiторська заборгованiсть оцiнена та включена до пiдсумку балансу за первiсною вартiстю. Резерв сумнiвних боргiв у Товариствi не створено.
Аналiтичнi данi дебiторської заборгованостi вiдповiдають даним синтетичного облiку.
Облiк поточних фiнансових iнвестицiй вiдповiдає вимогам чинного законодавства та П(с)БО12 "Фiнансовi iнвестицiї".
Станом на 31.12.2011р. вартiсть поточних фiнансових iнвестицiй складає 2525 тис. грн.
Зобов'язання
Визнання, облiк та оцiнка зобов'язань здiйснюється вiдповiдно до П(с)БО11 "Зобов'язання".
Загальна сума зобов'язань Товариства на 31.12.2011 р. складає 40101 тис. грн. в т.ч:
- короткостроковi кредити банкiв 22880 тис. грн.
- кредиторська заборгованiсть 4195 тис. грн
- за розрахунками 8096 тис. грн.
- iншi поточнi зобов'язання 4930 тис. грн.
Показники балансу на 31.12.2011р., що характеризують стан розрахункiв по заробiтнiй платi, соцiальному страхуванню, з пiдзвiтними особами, бюджетом та позабюджетними фондами, вiдповiдають даним регiстрiв аналiтичного та синтетичного бухгалтерського облiку, що дає пiдстави для пiдтвердження про їх достовiрнiсть. |
|